国保と社保の決定的な違いとは？保険料の損得と2026年最新ルール
退職直後や独立したばかりの人が「国民健康保険料が高すぎる」とショックを受けるケースは頻発しています。その背景には、保険料の算出ロジックと「会社折半（労使折半）」の有無という2つの要因が存在します。
社会保険の保険料は、毎月の給与や賞与をもとに算出される「標準報酬月額」に一定の保険料率を掛けて計算されます。そして最大の強みは、発生した保険料の50％を勤務先企業が負担する「労使折半」になっている点です。給与明細から引かれている金額と同額を、会社が上乗せして納付しています。
一方、国民健康保険は「前年の1月〜12月の総所得」をベースに市区町村ごとの計算式で算出され、保険料は全額が自己負担です。前年に会社員として安定した給与を得ていた場合、退職した翌年の国保保険料は現役時代の高い所得を基準に計算されるため、手取りが減ったタイミングで多額の請求が届く構造になっています。
さらに国保には、加入者全員に均等にかかる「均等割」や世帯ごとの「平等割」が加算される自治体が多く、所得が低い時期であっても一定の固定負担が発生します。
